華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
關(guān)于納思達(dá)股份有限公司
(相關(guān)資料圖)
使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的核查意見
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“華泰聯(lián)合”或“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問”）作為納思達(dá)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“納思達(dá)”或“公司”或“上市公司”）2021年發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，在持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)納思達(dá)使用2021年募集配套資金非公開發(fā)行（以下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行”）部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：
一、募集資金基本情況
2021年9月30日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)出具的《關(guān)于核準(zhǔn)納思達(dá)股份有限公司向汪東穎等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請(qǐng)的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]3170號(hào)）核準(zhǔn)，公司獲準(zhǔn)向不超過35名特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，募集資金總額不超過500,000萬元。
公司本次實(shí)際向18名特定投資者增發(fā)普通股155,714,730股，募集資金總額為4,999,999,980.30元，扣除發(fā)行費(fèi)用36,577,412.84元（不含稅）后，募集資金凈額為4,963,422,567.46元。2021年11月26日，立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《納思達(dá)股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2021]第ZM10120號(hào)），對(duì)公司募集資金專戶資金到賬情況進(jìn)行了審驗(yàn)。
二、募集資金投資項(xiàng)目
根據(jù)《納思達(dá)股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》，本次募集配套資金將用于珠海奔圖電子有限公司（以下簡(jiǎn)稱“標(biāo)的公司”或“標(biāo)的資產(chǎn)”或“奔圖電子”）高性能高安全性系列激光打印機(jī)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、支付收購標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金對(duì)價(jià)、支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)、上市公司及子公司補(bǔ)充流動(dòng)資金、償還借款，具體如下：
單位：萬元
| 序號(hào) | 募集資金用途 | 投資總額 | 募集資金投入金額 |
| 1 | 高性能高安全性系列激光打印機(jī)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 | 104,061 | 83,600 |
| 2 | 支付收購標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金對(duì)價(jià) | 158,400 | 158,400 |
| 3 | 支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi) | 不超過 8,000 | 不超過 8,000 |
| 4 | 上市公司及子公司補(bǔ)充流動(dòng)資金、償還借款 | 250,000 | 250,000 |
| 合計(jì) | 520,461 | 500,000 |
三、使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
公司于2021年12月23日召開第六屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議、于2022年1月11日召開2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，考慮到公司募集資金投資項(xiàng)目的推進(jìn)情況及公司部分募集資金存在暫時(shí)閑置的情形，本著股東利益最大化原則，為提高募集資金使用效率，在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用的情況下，公司計(jì)劃使用不超過人民幣5億元的本次發(fā)行閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，適時(shí)購買安全性高、流動(dòng)性好、短期保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品，具體內(nèi)容詳見公司于2021年12月24日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上披露的《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的公告》（公告編號(hào)：2021-135）。
四、募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
公司于2022年4月27日召開第六屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換先期投入的議案》，截至2022年2月28日止，公司以自籌資金預(yù)先投入本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目并支付相關(guān)發(fā)行費(fèi)用的累計(jì)金額為7,905.55萬元，其中1,891.25萬元用于支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)，6,014.29萬元用于高性能高安全性系列激光打印機(jī)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，自籌資金已在規(guī)定期間內(nèi)完成了置換。具體內(nèi)容詳見公司于2022年4月28日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上披露的《關(guān)于使用非公開發(fā)行股票募集資金置換先期投入的公告》（公告編號(hào)：2022-043）。
五、募集資金節(jié)余情況
截至2022年6月30日，本次發(fā)行募集資金具體使用及節(jié)余情況如下： 單位：萬元
| 序號(hào) | 募集資金用途 | 投資總額 | 募集資金投入金額 | 截至2022年6月30日累計(jì)投入金額 | 尚未使用的募集資金金額 | 利息及理財(cái)收入凈額 | 截至2022年6月30日募集專戶余額 |
| 1 | 高性能高安全性系列激光打印機(jī)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 | 104,061 | 83,600 | 7,062.32 | 76,537.68 | 701.77 | 77,239.45 |
| 2 | 支付收購標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金對(duì)價(jià) | 158,400 | 158,400 | 158,400.03 | - | 309.10 | 2,972.11 |
| 3 | 支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi) | 不超過 8,000 | 不超過8,000 | 5,336.95 | 2,663.01 | ||
| 4 | 上市公司及子公司補(bǔ)充流動(dòng)資金、償還借款 | 250,000 | 250,000 | 250,000.00 | - | 10.43 | 10.43 |
| 合計(jì) | 520,461 | 500,000 | 420,799.30 | 79,200.69 | 1,021.30 | 80,221.99 |
六、本次使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的相關(guān)情況
結(jié)合公司實(shí)際情況，鑒于募集資金投資項(xiàng)目“支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)”已全部支付完成，為提高募集資金使用效率，降低公司財(cái)務(wù)成本，公司擬使用募集資金投資項(xiàng)目“支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)”全部閑置募集資金2,972.11萬元（含理財(cái)收入和賬戶中的利息收入）用于暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用約109.97萬元（按金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率估算），使用期限自公司第六屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議審議批準(zhǔn)之日起不超過12個(gè)月，到期后將歸還至募集資金專用賬戶。
本次使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金僅限于與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不會(huì)直接或間接安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換債券等交易。
公司將嚴(yán)格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)不會(huì)改變募集資金用途，不影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定及時(shí)、足額地將資金歸還至募集資金專用賬戶。
七、審議程序及審議意見
公司于2022年8月26日召開第六屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第二十九次會(huì)議，審議通過了使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)，公司已履行了審批程序，獨(dú)立董事對(duì)此事項(xiàng)發(fā)表了明確的同意意見。
八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見
經(jīng)核查，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：納思達(dá)本次使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事對(duì)此事項(xiàng)發(fā)表了明確的同意意見，公司已就使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)履行了審批程序。本次使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)有利于提高募集資金使用效率，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在改變募集資金投向和損害股東利益的情況。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)納思達(dá)本次使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)無異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于納思達(dá)股份有限公司使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的核查意見》之簽章頁）
財(cái)務(wù)顧問主辦人：
羅 斌 張烴烴
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
2022年 8月 26日
關(guān)鍵詞： 募集資金 流動(dòng)資金 上市公司
