原標(biāo)題:研奧股份:非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明
關(guān)于研奧電氣股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)
資金往來的專項(xiàng)說明
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
北京注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)
業(yè)務(wù)報(bào)告統(tǒng)一編碼報(bào)備系統(tǒng)
| 業(yè)務(wù)報(bào)備統(tǒng)一編碼： | 110101562022479012020 |
| 報(bào)告名稱： | 關(guān)于研奧電氣股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明 |
| 報(bào)告文號(hào)： | 致同專字（2022）第371A008606號(hào) |
| 被審（驗(yàn)）單位名稱： | 研奧電氣股份有限公司 |
| 會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱： | 致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） |
| 業(yè)務(wù)類型： | 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì) |
| 報(bào)告意見類型： | 無保留意見 |
| 報(bào)告日期： | 2022年04月25日 |
| 報(bào)備日期： | 2022年04月25日 |
| 簽字人員： | 王傳順(370100010003),李滿(110101300916) |
| (可通過掃描二維碼或登錄北京注協(xié)官網(wǎng)輸入編碼的方式查詢信息) |
目 錄
關(guān)于研奧電氣股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往
來的專項(xiàng)說明
研奧電氣股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資
1-1
金往來情況匯總表
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國北京 朝陽區(qū)建國門外大街 22號(hào)
賽特廣場(chǎng) 5層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于研奧電氣股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明
致同專字（2022）第 371A008606號(hào)
研奧電氣股份有限公司全體股東：
我們接受研奧電氣股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“研奧股份”或“公司”）委托，根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則審計(jì)了研奧股份 2021年 12月 31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2021年度合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司股東權(quán)益變動(dòng)表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了致同審字（2022）第 371A013690號(hào)無保留意見審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 8號(hào)——上市公司資金往來、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，研奧股份編制了本專項(xiàng)說明所附的研奧電氣股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）。
編制和對(duì)外披露匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是研奧股份管理層的責(zé)任。我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)研奧股份 2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)研奧股份實(shí)施于 2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解 2021年度研奧股份非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明僅供研奧電氣股份有限公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
（特殊普通合伙）
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
中國·北京 二〇二二年 四月二十五日
研奧電氣股份有限公司2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表編制單位：研奧電氣股份有限公司 單位：萬元
| 非經(jīng)營性資金占用 | 資金占用方名稱 | 占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 | 2021年期初占用資金余額 | 2021年度占用累計(jì)發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度占用資金的利息(如有) | 2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額 | 2021年期末占用資金余額 | 占用形成原因 | 占用性質(zhì) |
| 控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計(jì) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計(jì) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他關(guān)聯(lián)方及附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計(jì) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 總計(jì) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他關(guān)聯(lián)資金往來 | 資金往來方名稱 | 往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 | 2021年期初往來資金余額 | 2021年度往來累計(jì)發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度往來資金的利息(如有) | 2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額 | 2021年期末往來資金余額 | 往來形成原因 | 往來性質(zhì) |
| 控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè) | 長春蘭普電器有限公司 | 大股東附屬企業(yè) | 應(yīng)收賬款 | - | 9.87 | 9.87 | - | 水電費(fèi) | 經(jīng)營性往來 | |
| 上市公司的子公司及其附屬企業(yè) | 長春研奧高鐵檢修有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 298.35 | 980.00 | 1,278.35 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |
| 西安研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 0.20 | 0.20 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||||
| 廣州研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 0.05 | 5.31 | 0.36 | 5.00 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||
| 成都研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 400.00 | 400.00 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 武漢研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 1.00 | 1.00 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||||
| 深圳研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應(yīng)收款 | 10.00 | 10.00 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 其他關(guān)聯(lián)方及附屬企業(yè) | - | |||||||||
| - | ||||||||||
| 總計(jì) | 298.60 | 1,406.18 | - | 1,698.58 | 6.20 |
