河南曙光匯知康生物科技股份有限公司（HenanShuguangHZKBiologicalTechnologyCo.,Ltd.）年度報(bào)告摘要
【資料圖】
2021
一. 重要提示
1.1 本年度報(bào)告摘要來自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺(tái)（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報(bào)告全文。
1.2 公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
公司負(fù)責(zé)人萬智勇、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人蔡彬及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人鄧紅艷保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
1.3 公司全體董事出席了審議本次年度報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。
1.4 和信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。
1.5 公司聯(lián)系方式
| 董事會(huì)秘書/信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人 | 蔡彬 |
| 電話 | 0395-2536667 |
| 傳真 | 0395-2538887 |
| 電子郵箱 | caibin1122@126.com |
| 公司網(wǎng)址 | www.sghzk.com |
| 聯(lián)系地址 | 漯河市源匯區(qū)濱河新城湘江西路 |
| 公司指定信息披露平臺(tái)的網(wǎng)址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫?/td> | 公司董事會(huì)秘書辦公室 |
2.1 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增減比例% | |
| 資產(chǎn)總計(jì) | 524,490,338.53 | 504,765,953.80 | 3.94% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) | 331,236,220.24 | 375,184,473.15 | -11.71% |
| 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn) | 3.35 | 4.36 | -23.31% |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（母公司） | 31.55% | 26.40% | - |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（合并） | 36.85% | 25.67% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增減比例% | |
| 營業(yè)收入 | 556,458,570.75 | 478,006,086.62 | 16.41% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 | 47,866,115.58 | 47,497,122.00 | 0.78% |
| 歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 | 43,230,768.59 | 33,106,890.76 | 30.58% |
| 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 64,575,525.64 | 45,215,949.21 | 42.82% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計(jì)算） | 13.45% | 11.87% | - |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計(jì)算） | 13.91% | 11.57% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4887 | 0.4989 | -2.00% |
單位：股
| 股份性質(zhì) | 期初 | 本期變動(dòng) | 期末 | |||
| 數(shù)量 比例% | ||||||
| 數(shù)量 | 比例% | |||||
| 無限售條件股份 | 無限售股份總數(shù) | 84,125,000 | 97.82% | 13,000,000 | 97,125,000 | 98.11% |
| 其中：控股股東、實(shí)際控制人 | 64,878,000 | 75.44% | 13,000,000 | 77,878,000 | 78.66% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 327,000 | 0.38% | 327,000 | 0.33% | ||
| 核心員工 | ||||||
| 有限售條件股份 | 有限售股份總數(shù) | 1,875,000 | 2.18% | 0 | 1,875,000 | 1.89% |
| 其中：控股股東、實(shí)際控制人 | 750,000 | 0.87% | 0 | 750,000 | 0.76% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 1,825,000 | 2.12% | 0 | 1,825,000 | 1.84% | |
| 核心員工 | ||||||
| 總股本 | 86,000,000 | - | 13,000,000 | 99,000,000 | - | |
| 普通股股東人數(shù) | 82 |
單位：股
| 序號 | 股東名稱 | 期初持股數(shù) | 持股變動(dòng) | 期末持股數(shù) | 期末持股比例% | 期末持有限售股份數(shù)量 | 期末持有無限售股份數(shù)量 |
| 1 | 河南曙光健士醫(yī)療器械 | 64,876,000.00 | 13,000,000.00 | 77,876,000.00 | 78.66% | 77,876,000.00 | |
| 集團(tuán)股份有限公司 | |||||||
| 2 | 漯河市智合商務(wù)服務(wù)合伙企業(yè)（有限合伙） | 7,210,000.00 | 7,210,000.00 | 7.28% | 7,210,000.00 | ||
| 3 | 漯河市匯騰商務(wù)服務(wù)合伙企業(yè)（有限合伙） | 6,504,000.00 | -57,000.00 | 6,447,000.00 | 6.51% | 6,447,000.00 | |
| 4 | 河南承學(xué)商貿(mào)有限公司 | 2,851,000.00 | 2,851,000.00 | 2.88% | 2,851,000.00 | ||
| 5 | 河南智圣偉商貿(mào)有限公司 | 2,357,000.00 | -1,000,000.00 | 1,357,000.00 | 1.37% | 1,357,000.00 | |
| 6 | 萬智紅 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 1.31% | 975,000 | 325,000 | |
| 7 | 萬智勇 | 752,000.00 | 752,000.00 | 0.76% | 750,000 | 2,000.00 | |
| 8 | 蔡彬 | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.10% | 100,000 | ||
| 9 | 蔡濟(jì)中 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0.05% | 50,000 | ||
| 10 | 張又飛 | 439,500.00 | 439,500.00 | 0.44% | 439,500.00 | ||
| 合計(jì) | 86,000,000 | 12,382,500 | 98,382,500 | 99.36% | 1,875,000 | 96,507,500 | |
| 普通股前十名股東間相互關(guān)系說明：萬智勇為河南曙光健士醫(yī)療器械集團(tuán)股份有限公司的股東、實(shí)際控制人；萬智勇與萬智紅為兄妹關(guān)系；河南智圣偉商貿(mào)有限公司實(shí)際控制人李細(xì)水為萬智勇配偶的弟弟；萬智勇與蔡彬?yàn)楸硇值荜P(guān)系 |
3.1 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
√適用□不適用
| 1、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更（1）重要會(huì)計(jì)政策變更會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因2018年12月7日，財(cái)政部印發(fā)修訂《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號-租賃》（財(cái)會(huì)〔2018〕35號，以下簡稱新租賃準(zhǔn)則）。在境內(nèi)外同時(shí)上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則或企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)告的企業(yè)，自2019年1月1日起施行。其他公司自2021年1月1日起施行。1）執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號——租賃》（2018年修訂）2018年12月，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號——租賃（2018年修訂）》（財(cái)會(huì)〔2018〕35號）（以下簡稱“新租賃準(zhǔn)則”）。根據(jù)新租賃準(zhǔn)則的施行時(shí)間要求，公司于2021年1月1日起執(zhí)行，并依據(jù)準(zhǔn)則的規(guī)定對相關(guān)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行變更。根據(jù)新租賃準(zhǔn)則中銜接規(guī)定相關(guān)要求，公司對上年同期比較報(bào)表不進(jìn)行追溯調(diào)整。對首次執(zhí)行日前已存在的合同，選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃，并根據(jù)銜接規(guī)定，對可比期間信息不予調(diào)整，首次執(zhí)行日新租賃準(zhǔn)則與現(xiàn)行租賃準(zhǔn)則的差異追溯調(diào)整2021年年初留存收益。（2）首次新租賃準(zhǔn)則調(diào)整首次執(zhí)行當(dāng)年年初財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目情況2021年1月1日首次執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則調(diào)整2020年年末財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目情況本公司的租賃事項(xiàng)系河南曙光匯知康醫(yī)療器械銷售有限公司成都分公司2021年11月租賃的存放產(chǎn)品倉庫，故不需要調(diào)整年初資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目。（3）會(huì)計(jì)估計(jì)變更本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)。2、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的原因1、關(guān)聯(lián)方資金拆借未計(jì)提利息2020年6月28日，公司為滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及業(yè)務(wù)發(fā)展的資金周轉(zhuǎn)需要，從控股股東河南曙光健士醫(yī)療器械集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“曙光集團(tuán)”）拆入資金18,000,000.00元。2021年6月16日， |
| 為臨時(shí)性流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，公司接受控股股東曙光集團(tuán)拆入資金10,000,000.00元。上述拆入資金均未約定需支付利息。隨著對財(cái)政部《關(guān)于做好執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2008年年報(bào)工作通知》（財(cái)會(huì)函〔2008〕60號）、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第5號等相關(guān)規(guī)定的進(jìn)一步理解，本公司認(rèn)為從經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)上看，上述資金支持應(yīng)負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用屬于股東對企業(yè)的資本性投入，應(yīng)作為權(quán)益性交易進(jìn)行賬務(wù)處理。為了更好的反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，決定對上述拆借資金期間產(chǎn)生的利息費(fèi)用進(jìn)行差錯(cuò)更正，并調(diào)整財(cái)務(wù)費(fèi)用、資本公積等科目。本公司對前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行了追溯調(diào)整，編制了《關(guān)于河南曙光匯知康生物科技股份有限公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正專項(xiàng)審核報(bào)告》。具體事項(xiàng)如下：（一）對2020年度財(cái)務(wù)報(bào)表的影響1、對2020年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表的影響金額單位：人民幣元項(xiàng)目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 76,764,329.65 -361,038.08 76,403,291.57所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 289,018,942.89 - 289,018,942.89財(cái)務(wù)費(fèi)用 218,204.32 401,153.42 619,357.74營業(yè)利潤 45,265,625.86 -401,153.42 44,864,472.44利潤總額 41,834,221.23 -401,153.42 41,433,067.81凈利潤 36,662,797.67 -401,153.42 36,261,644.252、對2020年度母公司財(cái)務(wù)報(bào)表的影響金額單位：人民幣元項(xiàng)目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,867,595.51 401,153.42 113,268,748.93盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 76,766,202.19 -361,038.08 76,405,164.11所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 289,020,815.43 - 289,020,815.43財(cái)務(wù)費(fèi)用 217,771.78 401,153.42 618,925.20營業(yè)利潤 45,267,498.40 -401,153.42 44,866,344.98利潤總額 41,836,093.77 -401,153.42 41,434,940.35凈利潤 36,664,670.21 -401,153.42 36,263,516.79 | |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,867,595.51 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 76,764,329.65 | -361,038.08 |
| 289,018,942.89 | - |
| 218,204.32 | 401,153.42 |
| 45,265,625.86 | -401,153.42 |
| 41,834,221.23 | -401,153.42 |
| 36,662,797.67 | -401,153.42 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,867,595.51 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 76,766,202.19 | -361,038.08 |
| 289,020,815.43 | - |
| 217,771.78 | 401,153.42 |
| 45,267,498.40 | -401,153.42 |
| 41,836,093.77 | -401,153.42 |
| 36,664,670.21 | -401,153.42 |
| （二）對2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表及附注的影響1、對2021年比較期間合并財(cái)務(wù)報(bào)表的影響金額單位：人民幣元項(xiàng)目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 188,034,204.12 401,153.42 188,435,357.54盈余公積 13,387,017.73 -40,115.34 13,346,902.39未分配利潤 87,763,251.30 -361,038.08 87,402,213.22所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 375,184,473.15 - 375,184,473.15財(cái)務(wù)費(fèi)用 218,811.99 401,153.42 619,965.41營業(yè)利潤 58,871,342.33 -401,153.42 58,470,188.91利潤總額 53,128,017.70 -401,153.42 52,726,864.28凈利潤 47,898,275.42 -401,153.42 47,497,122.00注：2021年6月本公司從控股股東曙光集團(tuán)收購其子公司河南曙光健士實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司，收購?fù)瓿珊螅瑢⑵浼{入合并范圍內(nèi)子公司，追溯調(diào)整比較期2020年12月21日及2020年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表，故對2020年度的合并財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生影響。2、對2021年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表的影響金額單位：人民幣元項(xiàng)目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 100,873,604.12 547,384.93 101,420,989.05盈余公積 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利潤 112,993,231.97 -492,646.44 112,500,585.53所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 331,236,220.24 - 331,236,220.24財(cái)務(wù)費(fèi)用 2,175,615.86 146,231.51 2,321,847.37營業(yè)利潤 52,749,593.15 -146,231.51 52,603,361.64利潤總額 52,600,701.83 -146,231.51 52,454,470.32凈利潤 48,012,347.09 -146,231.51 47,866,115.583、對2021年度母公司財(cái)務(wù)報(bào)表的影響金額單位：人民幣元項(xiàng)目 調(diào)整前金額 調(diào)整金額 調(diào)整后金額資本公積 112,915,893.20 547,384.93 113,463,278.13盈余公積 18,369,384.15 -54,738.49 18,314,645.66未分配利潤 103,807,500.00 -492,646.44 103,314,853.56所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 334,092,777.35 - 334,092,777.35 | |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 188,034,204.12 | 401,153.42 |
| 13,387,017.73 | -40,115.34 |
| 87,763,251.30 | -361,038.08 |
| 375,184,473.15 | - |
| 218,811.99 | 401,153.42 |
| 58,871,342.33 | -401,153.42 |
| 53,128,017.70 | -401,153.42 |
| 47,898,275.42 | -401,153.42 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 100,873,604.12 | 547,384.93 |
| 18,369,384.15 | -54,738.49 |
| 112,993,231.97 | -492,646.44 |
| 331,236,220.24 | - |
| 2,175,615.86 | 146,231.51 |
| 52,749,593.15 | -146,231.51 |
| 52,600,701.83 | -146,231.51 |
| 48,012,347.09 | -146,231.51 |
| 調(diào)整前金額 | 調(diào)整金額 |
| 112,915,893.20 | 547,384.93 |
| 18,369,384.15 | -54,738.49 |
| 103,807,500.00 | -492,646.44 |
| 334,092,777.35 | - |
| 財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤利潤總額凈利潤 | 2,165,117.68 | 146,231.51 | 2,311,349.1955,076,911.7654,923,622.3249,677,432.72 |
| 55,223,143.27 | -146,231.51 | ||
| 55,069,853.83 | -146,231.51 | ||
| 49,823,664.23 | -146,231.51 |
□會(huì)計(jì)政策變更√會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正□其他原因 □不適用
單位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 | 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 |
| 資本公積 | 188,034,204.12 | 188,435,357.54 | |
| 盈余公積 | 13,387,017.73 | 13,346,902.39 | |
| 未分配利潤 | 87,763,251.30 | 87,402,213.22 | |
| 財(cái)務(wù)費(fèi)用 | 218,811.99 | 619,965.41 | |
| 營業(yè)利潤 | 58,871,342.33 | 58,470,188.91 | |
| 利潤總額 | 53,128,017.70 | 52,726,864.28 | |
| 凈利潤 | 47,898,275.42 | 47,497,122.00 |
合并報(bào)表范圍的變化情況
√適用□不適用
本公司本年度合并范圍增加2戶全資子公司，增加1戶子公司的分公司。1、子公司實(shí)業(yè)發(fā)展成立于2019年8月，于2021年6月完成收購，持有其100%股權(quán)，納入合并范圍內(nèi)。2、子公司通源高分子成立于2021年5月，本公司持有其100%股權(quán)，納入合并范圍內(nèi)。3、匯知康銷售公司于2021年10月成立成都銷售分公司。3.4 關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的說明
□適用√不適用
關(guān)鍵詞： 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資本公積 企業(yè)會(huì)計(jì)
