(相關資料圖)
| 凱鴻物流 NEEQ : 872495 |
浙江凱鴻物流股份有限公司 ZHEJIANG KAIHOM LOGISTICS CO.,LTD.
年度報告摘要2019
一. 重要提示
1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀同時刊載于全國股份轉讓系統公司指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報告全文。
1.2 公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
公司負責人薛軍、主管會計工作負責人朱曉東及會計機構負責人朱曉東保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
1.3
公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。
1.4 容誠會計師事務所(特殊普通合伙)對公司出具了標準無保留意見的審計報告。
1.5
公司聯系方式
| 董事會秘書或信息披露事務負責人 | 顧弢弢 |
| 是否具備全國股轉系統董事會秘書任職資格 | |
| 電話 | 0573-84825000 |
| 傳真 | 0573-84804000 |
| 電子郵箱 | jackiegu@kaihom.com |
| 公司網址 | www.kaihom.com |
| 聯系地址及郵政編碼 | 浙江省嘉善縣惠民街道之江路 58號,314100 |
| 公司指定信息披露平臺的網址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度報告備置地 | 董事會秘書辦公室 |
2.1 主要財務數據
單位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增減比例% | |
| 資產總計 | 316,902,052.05 | 207,059,965.19 | 53.05% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈資產 | 105,940,364.20 | 92,061,781.45 | 15.08% |
| 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 | 1.63 | 1.42 | 14.79% |
| 資產負債率%（母公司） | 68.07% | 62.17% | - |
| 資產負債率%（合并） | 66.57% | 55.54% | - |
| （自行添行） | |||
| 本期 | 上年同期 | 增減比例% | |
| 營業收入 | 328,526,283.81 | 343,379,010.07 | -4.33% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 | 17,324,342.66 | 17,639,460.44 | -1.79% |
| 歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 | 16,054,220.13 | 17,270,870.40 | -7.04% |
| 經營活動產生的現金流量凈額 | 16,673,314.99 | 23,064,472.11 | -27.71% |
| 加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算） | 17.12% | 21.35% | - |
| 加權平均凈資產收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算） | 15.87% | 20.90% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.44 | -38.64% |
| （自行添行） |
2.2 普通股股本結構
單位：股
| 股份性質 | 期初 | 本期 變動 | 期末 | |||
| 數量 比例% | ||||||
| 數量 | 比例% | |||||
| 無限售條件股份 | 無限售股份總數 | 16,956,521 | 26.09% | 2,826,087 | 19,782,608 | 30.43% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 董事、監事、高管 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售條件股份 | 有限售股份總數 | 48,043,480 | 73.91% | -2,826,087 | 45,217,393 | 69.57% |
| 其中：控股股東、實際控制人 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 董事、監事、高管 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 總股本 | 65,000,001 | - | 0 | 65,000,001 | - | |
| 普通股股東人數 | 3 |
2.3 / 10%
普通股前十名股東情況（創新層）普通股前五名或持股 及以上股東情況（基礎層）單位：股
| 序號 | 股東名稱 | 期初持股數 | 持股變動 | 期末持股數 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份數量 | 期末持有無限售股份數量 |
| 1 | 薛軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 2 | 莊利軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 3 | 凱聲投資 | 8,478,261 | 0 | 8,478,261 | 13.04% | 2,826,087 | 5,652,174 |
| 合計 | 65,000,001 | 0 | 65,000,001 | 100% | 45,217,393 | 19,782,608 | |
| 普通股前十名股東間相互關系說明： 股東薛軍直接持有凱聲投資25.00%的出資并任凱聲投資執行事務合伙人，股東莊利軍直接持有凱聲投資16.00%出資。除上述關聯關系外，公司股東之間無其他關聯關系。 |
2.4 公司與控股股東、實際控制人之間的產權及控制關系
2 截至報告期末，公司控股股東、實際控制人薛軍直接持有公司43.48%的股份和凱聲投資25.00%的出資，并為凱聲投資唯一一名普通合伙人，任凱聲投資執行事務合伙人，可通過凱聲投資控制公司13.04%的股份，合計控制公司56.52%股份。
三. 涉及財務報告的相關事項
3.1 會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
√適用 □不適用
| （1）重要會計政策變更 2019年 4月 30日，財政部發布的《關于修訂印發 2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會【2019】6號），要求對已執行新金融工具準則但未執行新收入準則和新租賃準則的企業應按如下規定編制財務報表： 資產負債表中將“應收票據及應收賬款” 行項目拆分為“應收票據”及“應收賬款”；增加“應收款項融資”項目，反映資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款等；將“應付票據及應付賬款” 行項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”。 利潤表中在投資收益項目下增加“以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）”的明細項目。 2019年 9月 19日，財政部發布了《關于修訂印發《合并財務報表格式（2019版）》的通知》（財會【2019】16號），與財會【2019】6號配套執行。 本公司根據財會【2019】6號、財會【2019】16號規定的財務報表格式編制比較報表，并采用追溯調整法變更了相關財務報表列報。 |
| 財政部于 2017年 3月 31日分別發布了《企業會計準則第 22號—金融工具確認和計量》（財會【2017】7號）、《企業會計準則第 23號—金融資產轉移》（財會【2017】8號）、《企業會計準則第 24號—套期會計》（財會【2017】9號），于 2017年 5月 2日發布了《企業會計準則第 37號—金融工具列報》（財會【2017】14 號）（上述準則以下統稱“新金融工具準則”）。要求境內上市企業自 2019年 1月 1日起執行新金融工具準則。本公司于 2019年 1月 1日執行上述新金融工具準則，對會計政策的相關內容進行調整，詳見附注三、10。 于 2019年 1月 1日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本公司按照新金融工具準則的規定，對金融工具的分類和計量（含減值）進行追溯調整，將金融工具原賬面價值和在新金融工具準則施行日（即 2019年 1月 1日）的新賬面價值之間的差額計入 2019年 1月 1日的留存收益或其他綜合收益。同時，本公司未對比較財務報表數據進行調整。 2019年 5月 9日，財政部發布《企業會計準則第 7號—非貨幣性資產交換》（財會【2019】8號），根據要求，本公司對 2019年 1月 1日至執行日之間發生的非貨幣性資產交換，根據本準則進行調整，對 2019年 1月 1日之前發生的非貨幣性資產交換，不進行追溯調整，本公司于 2019年 6月 10日起執行本準則。 2019年 5月 16日，財政部發布《企業會計準則第 12號—債務重組》（財會【2019】9號），根據要求，本公司對 2019年 1月 1日至執行日之間發生的債務重組，根據本準則進行調整，對 2019年 1月 1日之前發生的債務重組，不進行追溯調整，本公司于 2019年 6月 17日起執行本準則。 上述會計政策的累積影響數如下： 因執行新金融工具準則，對本公司 2019年 1月 1日財務報表無影響 （2）會計差錯更正 凱鴻物流 2019年度做出的會計差錯更正事項說明如下： 1. 公司董事會和管理層對前期會計差錯更正事項的性質及原因的說明 2022年 4月 28日，凱鴻物流第二屆董事會第十四會議審議通過了《關于前期會計差錯更正的議案》，根據董事會決議，對相關會計差錯事項進行了調整，這些會計差錯包括： 2019年度： 1. 對非 6+9銀行已背書未到期或已貼現未到期的銀行承兌票據不予終止確認，調增應收票據 8,220,440.55元；調增其他流動負債 7,830,342.55元、短期借款390,098.00元。 2. 重分類已終止確認的票據貼現利息，調減財務費用 46,022.83元，調減投資收益 46,022.83元。 3. 調整營業成本跨期，調增存貨 1,981,334.00元、調減年初未分配利潤14,762,735.63元、調增其他流動資產 1,174.29元；調減其他應收款 50,459.44元、預付款項 1,376,360.67元，調增應付賬款 5,053,703.63元、應交稅費 294.54元，調減營業成本 10,264,425.64元。 4. 調整營業收入跨期，調增應收賬款 3,184,738.46元，調減營業收入7,601,485.29元；調減其他流動資產 21,070.60元，調增應交稅費 99,096.97元，調增 |
| 年初未分配利潤 10,666,056.18元。 5. 重分類調整用于出租的房屋建筑物，調減固定資產原值 3,235,303.34元，調減固定資產累計折舊 703,431.44元；調增投資性房地產原值 3,235,303.34元，調增投資性房地產累計折舊 703,431.44元。 6. 調整無形資產開始使用日期，調整計入開發支出中的資本化費用，調增無形資產 2,040,000.00元，調增管理費用 884,911.58元，調減年初未分配利潤 77,837.49元；調減其他非流動資產 2,322,749.07元，調增累計攤銷 680,000.00元。 7. 重分類調整預付設備款，調增其他非流動資產 500,000.00元，調增應付賬款 500,000.00元。 8. 調整應付職工薪酬跨期，調減年初未分配利潤 1,061,288.07元，調增銷售費用 43,816.21元、營業成本 178,126.85元；調增應付職工薪酬 1,262,259.50元，調減管理費用 18,081.92 元、研發費用 2,889.71元。 9. 補提專項儲備，調增營業成本 160,678.55元，調增專項儲備 160,678.55元。 10. 調整費用跨期，調增管理費用 56,448.89元，調增其他應付款 56,448.89元。 11. 對殘保金重分類調整，調增管理費用 52,380.00元，調減稅金及附加52,380.00元。 12. 調整營業成本、銷售費用、管理費用串戶，調增銷售費用 171,732.27元，調減管理費用 50,350.84元、調減營業成本 121,381.43元。 13、因上述調整導致報表其他項目的調整。 |
3.2
因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述情況
√會計政策變更 √會計差錯更正 □其他原因 □不適用
單位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 調整重述前 | 調整重述后 | 調整重述前 | 調整重述后 |
| 應收票據及應收賬款 | 83,362,474.46 | ||
| 應收票據 | 150,000.00 | ||
| 應收賬款 | 83,212,474.46 | ||
| 應付票據及應付賬款 | 44,634,767.39 | ||
| 應付票據 | 1,000,000.00 | ||
| 應付賬款 | 43,634,767.39 |
3.3 合并報表范圍的變化情況
□適用 □不適用
（1）本報告期末納入合并范圍的子公司
| 序號 1 2 3 4 5 6 7 上述（2本報序號 1 本報無 | 子公司全稱 | 子公司簡稱 | 持股比例（%） 直接 間接 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - ； 納入合并范圍原因 新設 |
| 直接 | |||
| 嘉興富鴻國際物流有限公司 | 富鴻國際 | 100.00 | |
| 嘉興凱翼儲運有限公司 | 凱翼儲運 | 100.00 | |
| 嘉興凱途物流有限公司 | 凱途物流 | 100.00 | |
| 嘉興凱云國際貨運代理有限公司 | 凱云國際 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTIC M SDN BHD | 凱鴻馬來 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTICS VN CO LTD | 凱鴻越南 | 100.00 | |
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流 | 100.00 | |
| 子公司全稱 | 子公司簡稱 | ||
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流公司 | ||
3.4 關于非標準審計意見的說明
□適用 √不適用
