疫情之下，上市農商行交出了怎樣的一份“期中考”業績答卷?
據銀保監會公開數據測算，2020年上半年，農村商業銀行整體凈利潤同比下滑11.42%。記者梳理披露中報的10家農商行業績情況發現，上市農商行凈利潤增速情況好于整體水平。
其中，7家農商行歸母凈利潤為同比正增長，重慶農商銀行、廣州農商銀行、九臺農商銀行歸母凈利潤增速下滑，其中九臺農商行增速同比下降24.5%。
同時，值得注意的是，10家上市農商行資本充足率均有所下降。銀保監會數據顯示，截至6月末，農商行資本充足率為12.23%，較年初的13.13%下滑0.9個百分點。
7家微增長 3家下滑
記者統計中報發現，7家農商行凈利潤同比小幅增長，增速均低于5%。其中增速最高的為無錫銀行，凈利潤同比增長4.97%。
無錫銀行、青島農商銀行、張家港行、蘇州農商銀行的凈利潤增速大于2%，前三家大于4%。與之對應的是，這四家農商行營業收入的同比增速均超10%，其中無錫銀行、張家港行、青島農商銀行的營收同比增速超17%。
分析4家農商行營收和凈利增速差距較大的原因，可以發現在報告期內4家銀行均大幅計提信用減值損失。無錫銀行、青島農商銀行、張家港行和蘇州農商銀行計提信用減值損失同比分別增長 74.51%、52.78%、39.97%和28.42%。
常熟銀行在營收增長9.46%的情況下，凈利潤同比微增1.38%。除計提信用減值損失同比增長9.76%外，其凈利潤增速放緩還由于業務及管理費的上漲。該行上半年業務及管理費大幅增長16.55%，其中員工費用同比增長15.36%，辦公費用同比增長23.84%。
今年上半年，江陰銀行是唯一一家凈利增幅大于營收增幅的上市農商行。報告期內，該行實現營業收入16.49億元，同比增長0.16%;實現歸母凈利潤4.08億元，同比增長1.54%。論及原因，根據中報，該行表示主要由于期末金融衍生品價格和本期資產處置價值的下降，導致公允價值變動損益和資產處置收益的同比大幅下降。
聚焦3家凈利潤同比下降的農商行，造成它們凈利潤下降的原因存在差異。
根據中報，2020年上半年，重慶農商行營收同比增長4.97%，受上半年業務及管理費同比增長27.44%和信用減值損失計提同比增長14.64%的影響，該行歸母凈利潤同比下降9.89%。重慶農商行表示上年同期沖回退休人員大額醫保繳費，本期業務及管理費同比波動較大，同時，結合上半年經營情況，為提高風險抵御能力，本期加大信用減值損失計提力度。
廣州農商銀行在營收同比增長9.2%的情況下，凈利潤同比下降14.09%，主要由于計提信用減值損失同比增長40%。該行表示，受疫情及資產質量影響，金融資產公允價值下降，預期信用減值損失會上升，因此計提同比較大幅度增加。
至于九臺農商行，為10家銀行中唯一營收、凈利均同比下降的農商行。2020年上半年，九臺農商銀行的營業收入同比下降3.6%，歸母凈利潤同比減少24.5%。該行解釋稱，主要由于上半年受疫情影響，市場需求下降導致銀團貸款業務手續費和咨詢手續費收入減少，以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產產生的收益減少以及理財產品的公允價值下降導致的交易凈收益減少所致，其中部分被凈利息收入及投資證券凈收益增加所抵消。
資產質量平穩 資本充足率下降
據銀保監會數據，上半年農商行不良貸款率為4.22%。10家上市農商行的不良率均低于2%，其中最低的是常熟銀行的0.96%，且是10家中唯一低于1%的銀行，最高的是九臺農商銀行，不良貸款率為1.85%。
從不良貸款率較年初的變動來看，九臺農商行、廣州農商行、青島農商行和重慶農商行較年初有所上升。其中九臺農商行和廣州農商行分別上升超0.1個百分點至1.85%和1.84%。青島農商行和重慶農商行分別上升0.03個百分點至1.49%和1.28%。
江陰銀行、紫金銀行和常熟銀行的不良率與年初持平，分別為1.83%、1.68%和0.96%;無錫銀行、蘇州農商銀行和張家港行的不良率較年初下降，報告期末，分別為 1.14%、1.24%和1.21%。其中，張家港行的不良率下降最多，較年初下降0.17個百分點。
在撥備覆蓋率方面，4家銀行撥備覆蓋率較年初有所下降。重慶農商行的撥備覆蓋率為370.16%，較年初下降10.15個百分點;江陰銀行的撥備覆蓋率為244.33%，較年初下降14.85個百分點;廣州農商行的撥備覆蓋率為189.38%，較年初下降了18.71個百分點;九臺農商行的撥備覆蓋率156.55%，較年初下降了11.03個百分點。
值得一提的是，6家城商行撥備覆蓋率上升，常熟銀行的撥備覆蓋率排于10家上市農商銀行之首，達到487.73%，較年初增長了 值得一提的是，6家城商行撥備覆蓋率上升，常熟銀行的撥備覆蓋率排于10家上市農商銀行之首，達到487.73%，較年初增長了6.45個百分點;張家港行的漲幅最大，較年初增長了45.77個百分點，撥備覆蓋率至297.91%。紫金銀行的撥備覆蓋率245.05%，較年初增長8.1個百分點;無錫銀行的撥備覆蓋率306.49%，較年初增長18.31百分點;蘇州農商銀行的撥備覆蓋率267.05%，較年初增長17.73百分點;青島農商銀行的撥備覆蓋率達318%，較年初增加7.77個百分點。
在資本指標方面，重慶農商銀行、無錫銀行、張家港行、紫金銀行、蘇州農商銀行的資本充足率均大于14%，重慶農商銀行最高，為14.77%;江陰銀行、常熟銀行和廣州農商銀行銀行的資本充足率大于13%，分別為13.98%、13.77%和13.44%;青島農商銀行為12.16%;九臺農商銀行的資本充足率最低，為10.99%。
值得注意的是，10家上市農商銀行的資本充足率均有所下降。從下降情況來看，無錫銀行、江陰銀行和常熟銀行的資本充足率下降超1個百分點，其中無錫銀行較年初下降1.18個百分點至14.67%，江陰銀行較年初下降1.31個百分點至13.98%，常熟銀行較年初下降1.33個百分點至13.77%。九臺農商銀行資本充足率下降0.99個百分點，至10.99%;廣州農商銀行的資本充足率下降0.79個百分點，至13.44%;其余5家農商行資本充足率也不同程度下降，其中青島農商銀行下降最少，下降 0.1個百分點至12.16%。
銀保監會數據顯示，截至6月末，農商行資本充足率為12.23%，較年初的13.13%下滑0.9個百分點，結合上市農商行的情況，可見農商行資本充足率下滑較為普遍。
上半年，銀保監會聯合五部委下發《中小銀行深化改革和補充資本工作方案》，銀保監會于8月底介紹進展情況時表示，支持地方政府繼續通過多種市場化途徑引進投資，增強中小銀行資本實力。同時，通過發行地方政府專項債券，認購中小銀行可轉換債券等合格資本工具，幫助中小銀行補充資本金，夯實發展基礎。
關鍵詞： 農村商業銀行
